各后勤服务实体：
为规范后勤实体收入管理的内部控制程序，加强服务价格管理，保证其内部控制建设健全和运行有效，防范风险，后勤处质量与控制中心依据《教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）》结合《后勤处制度汇编》、《后勤服务实体内部控制管理手册》等相关要求，拟于2026年9-11月对后勤实体开展收入的内部控制程序及服务价格管理专项检查工作，具体安排如下：
一、检查范围
2025年后勤实体关于收入、服务价格管理的制度、审批流程、工作流程、工作报告、管理文件、工作记录、合同、单据等与服务价格与收入管理相关的文件资料；工作活动现场。
二、检查内容
1.后勤实体对于服务价格和各类收入管理方面的管理制度、办法、审批流程是否建立，相关的信息管理系统是否完善；工作流程、岗位设置、职责分工、岗位人员授权等内部控制措施是否具备全面性、重要性、制衡性、适应性。
2.后勤实体是否依相关的管理办法要求对各类收入项目进行管理和入账，服务价格管理和收入管理关键过程的内部控制程序是否有效以及得到全面执行。
三、检查安排
1.后勤实体自查阶段：9月15日-9月30日，各后勤实体开展自查工作。
2.质量与控制中心检查阶段：10月8日-10月30日，结合后勤实体日常工作，质量与控制中心人员采用资料审查、现场检查、和相关人员面谈、调查问卷、专题讨论、抽样和比较分析等方法对后勤实体收入情况进行检查分析，形成检查报告。
3.质量与控制中心检查报告阶段：11月2日-11月20日，质量与控制中心向后勤处出具检查报告。
四、工作要求
1.成立检查小组，请各后勤实体指定一名检查联系人报备至质量与控制中心，负责配合本次的检查工作，协助提供资料、现场检查等。
2.以查促改，对检查中发现的问题，质量与控制中心应及时与后勤实体负责人沟通，有条件当即整改的当即整改，督促引导后勤实体完善相关管理制度、工作流程、主体责任。
后勤处
2026年9月11日